Il Conto riassuntivo del Tesoro è pubblicato mensilmente in un supplemento straordinario della G.U. e riporta i flussi relativi ai versamenti e ai pagamenti effettuati nel mese di riferimento e in quelli anteriori dell’esercizio. per la gestione di bilancio e per quella di tesoreria e la situazione del fondo di cassa, dei crediti e dei debiti di tesoreria. Essendo precluso alla Banca d’Italia di concedere anticipazioni di alcun tipo al Tesoro, il debito del Tesoro sul conto corrente presso la Banca centrale per il servizio di tesoreria viene trasferito il giorno successivo in apposito conto di transito e convertito entro trenta giorni in titoli di Stato da assegnare alla Banca d’Italia al tasso annuo dell’1% con cedola annuale. Le operazioni di introito e di pagamento connesse con il servizio di tesoreria, effettuate dalle sezioni di tesoreria della Banca d’Italia, vengono giornalmente registrate sul conto “Disponibilità del Tesoro per il servizio di tesoreria”. Il conto non può presentare saldi a debito del Tesoro. Qualora ciò dovesse verificarsi. la Banca d’Italia lo scrittura in un conto provvisorio, ne dà immediata comunicazione al Ministro dell’economia e delle finanze e non effettua ulteriori pagamenti per il servizio di tesoreria fino a quando il debito non è estinto.